完善資產管理：從綜合所得稅節稅到財富傳承規劃
妥善的資產管理不僅是追求資產的穩定增值，更涵蓋合法合規的稅務規劃，以及確保財富能順利、無紛爭地世代傳承。本事務所提供一站式資產管理諮詢，協助您建構全方位的財富防護網。
一、 生前稅務與資產配置：綜合所得稅級距試算與節稅
資產積累過程中，個人綜合所得稅的邊際稅率對實際收益有直接影響。透過精準的年度稅務試算與資產結構調整，能有效降低營運與投資成本。
- 115年度個人綜合所得稅規劃
- 重點內容：梳理 115 年度最新個人綜合所得稅各級距稅率（5% 至 40%）、免稅額及各項扣除額標準。
- 策略應用：評估不同資產收益來源（如股利所得採用單一稅率 28% 分開計稅 vs. 合併計稅）、海外所得與最低稅負制之影響，提前規劃次年度的合法節稅空間。
二、 遺產稅規劃：免稅額、扣除額計算與節稅架構
資產傳承往往面臨高額遺產稅負，若未提前規劃，可能導致繼承人無足夠現金繳稅而被迫變賣資產。
- 【遺產稅規劃】遺產多少會被課稅？免稅額與扣除額解析
- 重點內容：解析遺產稅基本免稅額（1,333 萬元）、配偶扣除額、直系血親卑親屬扣除額、喪葬費扣除額等計算方式。
- 策略應用：盤點現有總資產（房地產、股票、存款、保單等），計算預估應納遺產稅額。利用每年贈與稅免稅額（244 萬元）進行分年逐次傳承，或結合人壽保險安排預留流動性現金（預留繳稅現金）。
- 資產傳承與家族信託
- 重點內容：結合贈與、不動產留存與信託架構，彈性分配控制權與收益權。
資產管理與家族傳承規劃
守護您的一生所得，讓財富在專業的守護下，安全地傳遞給下一代。
113年度免稅額：244 萬元
贈與稅規劃
透過每年的免稅額度分年贈與，或是利用婚嫁贈與、保單規劃等工具，降低稅務負擔，實現資產提早佈局。
- 跨年度免稅額活用
- 婚嫁贈與加倍規劃
- 附有負擔之贈與節稅
113年度免稅額：1,333 萬元
遺產稅規劃
遺產稅率最高達 20%。透過精確的資產估價、保險配置與預留稅源規劃，避免繼承時因高額稅負導致資產變賣。
- 各項扣除額最大化運用
- 資產配置與價值評估
- 預留稅源，避免資產凍結
財產信託：資產的「防護罩」
信託不只是節稅，更是為了「確保您的意願被執行」。透過信託，您可以防止子女揮霍、確保老後生活，或是達成跨代傳承。
安養信託
確保資金專款專用於您的醫療與照護，防止財產被他人挪用或詐騙。
子女教育信託
分階段給付教育金，防止下一代過早領取大額遺產而失去奮鬥動力。
遺囑信託
依照您的遺願管理遺產，避免爭產糾紛，確保資產永續運作。
每個人、每一個家庭，都需要一套專屬的傳承方案
資產管理不應只是「計算稅金」，更是關於「家庭和諧」與「價值傳承」。
讓 Allwin CPA FIRM 以專業與嚴謹，為您量身打造資產防護牆。
稅務環境與民法規範複雜多變，資產配置絕非單一產品買賣。我們的專業會計師與資產規劃團隊，能為您與您的家族提供客製化的「綜所稅節稅」、「遺產稅預估」及「家族遺產繼承規劃」服務。
歡迎聯繫我們，預約一對一資產諮詢服務。